Расчет процентов по кредиту.
Сравнение аннуитетных и дифференцированных платежей.

Метод расчета процентов по кредиту зависит от способа погашения основной суммы кредита и процентов. Обычно используют один из двух способов: аннуитет (аннуитетные платежи) или дифференцированные платежи.

Сравним результаты расчета процентов по кредиту для обоих видов платежей.

Пример. Расчет процентов по кредиту:

• сумма кредита 200 000 руб.
• процентная ставка 25%
• срок погашения 40 месяцев

Результаты расчета:

• Аннуитетные платежи. Сумма процентов 96 736.86 руб.
• Дифференцированные платежи. Сумма процентов 85 416.67 руб.

В таблицах приведены суммы ежемесячных платежей по обоим видам платежей.

При сравнении таблиц видно, что:

• Сумма ежемесячных платежей при аннуитетных платежах постоянна, а при дифференцированных — постепенно уменьшается. Причем первые 17 дифференцированных платежей больше аннуитетных.
• Сумма идущая на гашение основного долга при аннуитетных платежах постепенно растет, а при дифференцированных — постоянна.
• Сумма идущая на гашение процентов при аннуитетных платежах постепенно уменьшается, при дифференцированных — тоже уменьшается, но более быстрыми темпами. Поэтому общая сумма процентов меньше при дифференцированных платежах.

На рисунках ниже приведены графики расчета процентов и гашения по кредиту нарастающим итогом для аннуитетных и дифференцированных платежей.

На графиках видно, что общая сумма процентов при аннуитетном способе платежа больше чем при дифференцированном. Причина в том, что при аннуитетном способе кредит гасится медленнее, синия линия гашения основной суммы долга имеет прогиб вниз. При дифференцированном способе синяя линяя прямая.